4.1号表格公布债券发行企业财务信息

修订/发布表格 企业名称 ____________ 编号：...... 关于公布财务状况的信息

越南社会主义共和国 独立—自由—幸福 _____________________，……年……月……日

致：...................................

根据财政部部长关于指导第200/2026/NĐ-CP号法令若干条款的Circular（通知）第……/2026/TT-BTC号（……/……/2026），该法令规定在国内市场私募发行和交易企业债券以及向国际市场发行企业债券的相关事项，（...发行主体的名称...）现将定期公布财务状况的信息内容如下：

1. 企业信息

- 企业名称： - 企业登记证书（或具有同等效力的许可证）编号……，由省财政局/发证单位于……首次签发，于……进行第……次变更，日期为…… - 总办事处地址、电话号码、电子邮箱地址： - 企业类型： - 主要经营活动领域：

2. 财务状况

- 报告期：上半年报告期/年度报告期（自……年……月……日至……年……月……日）。其中：就上半年报告期而言，企业在报告期末仍有未偿还债券余额时履行报告义务；就年度报告期而言，企业在最后06个月仍有未偿还债务余额时履行报告义务。 - 企业报告期内的基本财务指标（如发行主体为母公司，财务指标采用合并财务报表数据，并注明报告来源）：

2.1. 发行主体为非信贷机构

指标　　　　　　　　　　　　　　　　　报告期　　上期*

1. 资本指标（越盾）

- 所有者权益 - 所有者投资资本 - 税后利润提取基金 - 未分配税后利润 - 资产重估差额 - 汇率差额 - ……

2. 负债指标（越盾）

- 负债总额 - 银行贷款 - 发行债券形成的借款 + 在国内市场私募发行的债券 + 在国内市场公开发行的债券 + 向国际市场发行的债券 - 其他负债（具体列明各项负债）

3. 资本结构（倍）：

- 负债总额/总资产比率 - 负债总额/所有者权益比率

4. 偿付能力（倍）：

- 流动比率（流动资产/流动负债） - 速动比率（（流动资产－存货）/流动负债） - 利息偿付比率（税前利润及利息/利息）

5. 已发行债券余额/所有者权益（倍）：

- 企业债券余额总额/所有者权益比率 - 企业私募债券余额/所有者权益比率

6. 利润（越盾）：

- 利润/税前亏损 - 财政年度利润/税后亏损 - 累计亏损（如有）

7. 盈利能力指标（%）：

- 税后利润/总资产比率 - 税后利润/所有者权益比率

8. 行业法律规定的财务安全指标、资本安全保证率（房地产企业、信贷机构、证券公司等）。（如有）

2.2. 发行主体为信贷机构

指标　　　　　　　　　　　　　　　　　报告期　　上期*

1. 资本指标

- 注册资本（越盾） - 自有资金（越盾） - 资本安全率

2. 资产质量

- 逾期债务比率 - 不良债务比率 - （客户贷款和垫款余额＋对其他信贷机构的贷款）/总资产 - 生息资产/资产负债表总资产

3. 流动性

- 平均高流动性资产/平均总资产比率 - 短期资金用于中长期贷款的比率 - 贷款余额/存款总额比率

4. 经营成果

- 税前利润/平均所有者权益比率 - 税前利润/平均总资产比率 - 净利息收入（NIM） - 净资产收益率（ROA）： - 税后利润/平均总资产 - 所有者权益收益率（ROE）： - 税后利润/平均所有者权益 - 每股收益（EPS） - 服务收入/总收入 - 服务业务净收入/税前利润

注：

* 上期是指：上半年报告期对应上年同期，年度报告期对应上年同期。 ** 财务状况数据根据经审阅的06个月财务报表或经合格审计机构审计的年度财务报表计算。 *** 其他负债＝负债总额－银行贷款－发行债券形成的借款 **** 发行主体为母公司的，税后利润/亏损指标采用合并财务报表中母公司的税后利润指标。 ***** 对于行业法律规定财务安全指标的企业，应明确注明：企业类型、所依据的行业法律及其规定的财务安全指标、经审计财务报表所载相关指标数额，并明确说明企业是否符合相关法律规定的财务安全指标要求。

3. 审计机构对经审阅的06个月财务报表/经审计的年度财务报表的意见：

（注明审计机构名称及审计意见。如审计意见为保留意见，发行主体应提供合理说明文件，解释保留事项不影响发行条件，并附有审计机构关于保留事项所产生影响的确认。）

我们承诺，对上述公布信息的真实性、准确性和完整性依法承担全部责任。

填表人　　　　　　　　　（签字，注明姓名、职务）

法定代表人、获授权人或获授权公布信息人 （签字，注明姓名，盖章）